Бизнестеги аналитиканын белгилүү бир аймактарда колдонула турган ар кандай формалары бар. Эсептөө методологиясы жакшы иштелип чыккан жана ишкананын натыйжалуулугун туура эмес эсептөөлөрдүн айрым түрлөрү үчүн баа берүүнүн оптималдуу түрлөрү бар. Ар кандай факторлордун ишкананын кирешелүүлүгүнө тийгизген таасирин жана максаттуу финансылык көрсөткүчтөргө жетүү ыктымалдыгын алдын ала айтууга келгенде, эң кеңири таралган жана колдонулгандардын бири GAP анализи болуп саналат.
Гап техникасынын принциби
GAP-талдоо методологиясы ишкананын иштешинин айрым параметрлеринде күтүлгөн жана реалдуу деңгээлдеринин ортосунда стратегиялык ажырым бар же түзүлүп жатканын болжолдойт. Оптимисттик көрсөткүч катары уюмдун жетекчилиги бизнес жүргүзүүдө жетүүнү каалаган стратегиялык максат коюлат. Иш жүзүндөгү көрсөткүчтөр ишкананын талданган багытындагы, иш чөйрөсүндөгү иш жүзүндөгү ийгилигин билдирет.
Белгилей кетчү нерсе, бул эң жогорку көрсөткүчкө жараша эмес, учурдагы иштөө саясаты менен жетишилген туруктуу деңгээлге тиешелүү.кокустук факторлор. Каймана мааниде айтканда, GAP талдоо ыкмасы ишкананын пландалган жана иш жүзүндөгү натыйжаларынын ортосунда орун алган карама-каршылыктарды (ажырактарды) жоюуга багытталган "чабуул" болуп саналат.
Конкреттүү мисалдагы тыныгуу ыкмасынын маңызы
Көбүнчө бизнес-аналитиктер алардан GAP анализин талап кылганда кыйынчылыкка кабылышат. Кредиттик мекемелер үчүн боштук ыкмасын колдонуунун мисалы абдан иллюстрациялуу жана түшүнүктүү. Эреже катары, NII (таза пайыздык киреше) деп аталган пайда болгон пайыздык маржага ченди оңдоонун таасири кыска мөөнөттө сандык түрдө аныкталат. GAP талдоосунун бир бөлүгү катары, ал "Пайыздык киреше" менен "Пайыздык чыгашалардын" ортосундагы айырма катары көрсөтүлүшү мүмкүн.
GAP=RSA – RSL, мында RSA рыноктук пайыздык чендин өзгөрүшүнө сезгич болгон активдерди билдирет, ал эми RSL милдеттенмелерди билдирет. GAP абсолюттук маанилерде - валюта бирдиктеринде көрсөтүлөт.
RSA камтыйт:
- чыгуучу банктар аралык кредит;
- пайыздык ченди өзгөртүүгө тийиш болгон кредиттер;
- кыска мөөнөттүү баалуу кагаздар;
- кредиттер "калкуучу" пайыздар менен берилет.
RSL төмөнкүлөрдү камтыйт:
- бааны кайра карап чыгуу мүмкүнчүлүгү менен депозиттик келишимдер;
- өзгөрүлмө чен баалуу кагаздар;
- кирүүчү MBC;
- калкыма пайыздык депозиттер.
Алынган GAP мааниси эмнени билдирет
Жогорудагы мисалдан көрүнүп тургандай, банктын GAP анализиактивдер менен пассивдердин ортосундагы сандык айырманы алууну камтыйт. Натыйжадагы маани оң, нейтралдуу же терс болушу мүмкүн. Оң упай ийгиликтин кепилдиги эмес экенин эске алыңыз. GAP талдоосунун бир бөлүгү катары бул банктын милдеттенмелерге караганда пайыздык активдерге көбүрөөк ээ экенин көрсөтүп турат.
Эгер маани 0ден жогору болсо, анда пайыздык чендердин өсүшү учурунда компания кошумча киреше алат, антпесе пайыздык маржа төмөндөйт. Терс GAP менен банк ченге өтө сезгич болгон активдерге караганда милдеттенмелердин көбүрөөк запасына ээ. Демек, орточо рыноктук көрсөткүчтүн өсүшү NPV төмөндөшүнө алып келет, ал эми чендин төмөндөшү кирешелүүлүктүн өсүшүн белгилейт. GAP нөлгө барабар болгон жагдай таза гипотетикалык жана рыноктогу пайыздык чендердин өзгөрүүсү NPVге таасирин тийгизбейт дегенди билдирет.
Ишкананын жөнгө салуу системасына функционалдык талаптар
Аналитиктер оң GAPти аныктаганда, менеджер белгиленген пайыздык чен менен узак мөөнөттүү активдердин көлөмүн көбөйтүүсү керек. Буга катар эле менеджер кыска мөөнөттүү милдеттенмелердин портфелин рыноктук кызыкчылыкка жогорку жооп кайтаруу менен көбөйтүүгө милдеттүү. Бул стратегия кирешелүү келишимдерден көбүрөөк алууга жана карызды азыраак жоготууга мүмкүндүк берет.
GAP нөлдөн аз болгондо, рынокто пайыздык чендин өзгөрмөлүүлүгүн жумшартуу чаралары башкача болушу керек. Аларды аныктоо оңойоң GAP алкагында иш-аракеттер менен окшоштуктар. Ажыратуунун техникасы портфел үчүн нөлгө жакын маанини көрсөткөндө, кардар базасынын жүрүм-турумундагы сезондук өзгөрүүлөргө көбүрөөк көңүл буруп, болжолдоонун негизинде туруксуздаштыруучу факторду түзүүгө даярдануу керек.
Практикада боштук техникасын колдонуунун кылдат жактары
Банктын жоопторун рыноктук кырдаалга жараша тандоо GAP анализи колдонулган жалгыз учур эмес. Реалдуу долбоорлордо системага бир топ функционалдык талаптар бар, бирок, активдердин жана пассивдердин айрым элементтерине пайыздык чендин таасиринин деңгээли бирдей эмес. Алардын айрымдары рыноктун өзгөрүшүнө катуураак, башкалары азыраак жооп беришет.
Маанилүү багыт болуп GAP-анализди колдонуу мурунку өзгөрүүлөрдүн жыйынтыктарын баалоо жана бирдиктүү статистикалык маалымат базасын түзүү болуп саналат. Келечекте бул системага таасир этүүнүн эң эффективдүү рычагдарын бөлүп көрсөтүүгө жана ишкананы башкаруу боюнча аналитикалык бөлүмдүн сунуштарынын сапаттык көрсөткүчүн жогорулатууга мүмкүндүк берет.
GAPти башкаруу боюнча кээ бир кеңештер
Жогоруда айтылгандардын баарын эске алуу менен жөнгө салуунун төмөнкү негизги принциптерин аныктоого болот:
- Секторлор, шарттар жана тарифтер боюнча диверсификацияланган портфелди колдоо. Бул үчүн, рынокто сатууга оңой болгон баалуу кагаздардын жана кредиттик келишимдердин максималдуу санын чогултуңуз.
- Милдеттемелердин жана активдердин ар бир категориясы менен операциялар үчүн атайын пландарды түзүү, ар кандайбелгилүү бир бизнес сегментиндеги жагдайлар.
- Рыноктун абалын деталдуу текшерүү. Курстун кыймылынын тенденциясын өзгөртүү дайыма эле рыноктогу циклдик өзгөрүүнүн башталышы боло бербейт. Бул кичинекей тууралоо болушу мүмкүн жана дүрбөлөңгө түшүү пайданын жоголушуна алып келип, учурдагы дисбаланстарды күчөтөт.
